Экспертный блог Бизнес Помощь

ИП по запросу налоговой в рамках валютного контроля представил искаженные сведения

Если представлены все документы, но содержащие недостоверные или искаженные сведения, то в таком случае нарушения порядка представления документов не будет, так как Правила не содержат указаний на этот счет.

Документ: Постановлением Правительства РФ от 17.02.2007 N 98.

Но лицо, допустившее представление таких документов, может понести наказание в виде предупреждения или административного штрафа в размере от 300 до 500 руб. для ИП.

ВАЖНО! Если представлены не все документы, то это будет нарушением п.10 порядка представления документов.

Ответственность за такое нарушение - штраф в размере:
для граждан - 2000-3000 руб.,
для должностных лиц (ИП) - 4000-5000 руб. для организаций - от 40 000 - 50 000 руб. (ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ).

Данная ответственность возникнет, если не будет исполнен дополнительный запрос налогового органа о представлении документов (информации), не представленных по первоначальному запросу.

Повторное же нарушение влечет ответственность по ч. 6.5 ст. 15.25 КоАП РФ в виде штрафа в размере:
для граждан - 20 000 руб.,
для должностных лиц (ИП) - 30 000 - 40 000 руб.,
для организаций - 400 000 - 600 000 руб.

Источник: КонсультантПлюс


Нужна помощь? Наши юристы помогут в создании или экспертизе документов, если нужно поучаствуют в суде. Оставляйте заявку, мы Вам перезвоним



Право